Приказ Федеральной налоговой службы от 30 января 2012 г. N ММВ-7-6/36@
"Об утверждении форматов представления документов, используемых при выставлении и получении счетов-фактур в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи"
C изменениями и дополнениями от:
30 мая 2012 г.
В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25.04.2011 N 50н "Об утверждении Порядка выставления и получения счетов-фактур в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной цифровой подписи" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25.05.2011, регистрационный номер 20860, "Российская газета" 2011, N 119) приказываю:
1. Утвердить:
формат информационного сообщения об участнике электронного документооборота счетами-фактурами согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
формат извещения о получении электронного документа согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
формат подтверждения даты отправки документа согласно приложению N 3 к настоящему приказу;
формат подтверждения даты получения документа согласно приложению N 4 к настоящему приказу;
формат уведомления об уточнении электронного документа согласно приложению N 5 к настоящему приказу.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С.Петрушина.
Руководитель |
Федеральной налоговой службы | М.В. Мишустин |
Приложение N 1
Формат информационного сообщения
об участнике электронного документооборота счетами-фактурами
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 30 января 2012 г. N ММВ-7-6/36@)
C изменениями и дополнениями от:
30 мая 2012 г.
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 5.00)"
I. Общие положения
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде в налоговые органы информационного сообщения об участнике электронного документооборота счетами-фактурами.
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 2 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
2. Номер версии настоящего формата 5.02 часть CMLXXXI.
II. Описание файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 3 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_Т_A_K_О_GGGGMMDD_N, где:
R_Т - префикс, принимающий значение DP_INFSOOB;
A_K - идентификатор получателя информации, где:
A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена*; идентификаторы A и К имеют вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" (СОНО);
О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
DP_INFSOOB_1_981_00_05_02_xx , где хх - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.10 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента**.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где:
n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
Рис.1. Диаграмма структуры файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.1 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.1
Информационное сообщение об участнике электронного документооборота счетами-фактурами (Файл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор файла ? ИдФайл ? A ?T(1-150)? О ?Содержит (повторяет) имя ? ? ? ? ? ? ?сформированного файла (без ? ? ? ? ? ? ?расширения) ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Версия программы, с помощью ? ВерсПрог ? A ?T(1-40) ? О ? ? ?которой сформирован файл ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
?Версия формата ? ВерсФорм ? A ? T(1-5) ? О ?Принимает значение: 5.02 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Состав и структура документа? Документ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.2 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Код формы по КНД ? КНД ? A ? T(=7) ? ОК ?Типовой элемент <КНДТип>. ? ? ? ? ? ? ?Принимает значение: 1115109 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Код налогового органа - ? КодНО ? A ? T(=4) ? ОК ?Типовой элемент <СОНОТип>. ? ?конечного получателя ? ? ? ? ?Значение выбирается в ? ? ? ? ? ? ?соответствии с классификатором ? ? ? ? ? ? ?"Система обозначений налоговых ? ? ? ? ? ? ?органов" ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об операторе ? ОперЭДО ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?электронного ? ? ? ? ?табл. 4.3 ? ?документооборота ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об участнике ? УчастЭДО ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?электронного ? ? ? ? ?табл. 4.4 ? ?документооборота в рамках ? ? ? ? ? ? ?выставления и получения ? ? ? ? ? ? ?счетов-фактур ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о лице, подписавшем? Подписант ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документ в электронном виде ? ? ? ? ?табл. 4.7 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.3
Сведения об операторе электронного документооборота (ОперЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование оператора ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ?электронного ? ? ? ) ? ? ? ?документооборота ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?КПП ? КПП ? A ? T(=9) ? О ?Типовой элемент <КППТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ОГРН ? ОГРН ? A ? T(=13) ? О ?Типовой элемент <ОГРНТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор оператора ? ИдОперЭДО ? A ? T(=3) ? О ?В значении элемента могут ? ?электронного ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ?документооборота ? ? ? ? ?алфавита a-z, цифры 0-9, знаки ? ? ? ? ? ? ?"@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о сертификатах ? СертифДолжн ? С ? ? ОМ ?Типовой элемент <СертифТип>. ? ?должностных лиц, ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ?используемых при ? ? ? ? ?табл. 4.8 ? ?документообороте в рамках ? ? ? ? ? ? ?выставления и получения ? ? ? ? ? ? ?счетов-фактур ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.4 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.4
Сведения об участнике электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур (УчастЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор участника ? ИдУчастЭДО ? A ?T(4-46) ? О ?В значении элемента могут ? ?документооборота ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ? ? ? ? ? ?алфавита A-Z, a-z, цифры 0-9, ? ? ? ? ? ? ?знаки "@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде <ИдОЭДО><КодПрод(Пок)>, ? ? ? ? ? ? ?где: ? ? ? ? ? ? ?ИдОЭДО - идентификатор Оператора? ? ? ? ? ? ?электронного документооборота ? ? ? ? ? ? ?(далее ЭДО) представляется в ? ? ? ? ? ? ?виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России. ? ? ? ? ? ? ?КодПрод(Пок) - код Продавца ? ? ? ? ? ? ?(Покупателя), это уникальный код? ? ? ? ? ? ?участника, присваиваемый ? ? ? ? ? ? ?Оператором электронного ? ? ? ? ? ? ?документооборота, услугами ? ? ? ? ? ? ?которого пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец) с длиной не более 43 ? ? ? ? ? ? ?символов ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об организации | ? ЮЛ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.5 ? ? ? ? ? ? ? ? ?Сведения об индивидуальном ? ИП ? C ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?предпринимателе ? ? ? ? ?табл. 4.6 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о сертификатах ? СертифДолжн ? С ? ? ОМ ?Типовой элемент <СертифТип>. ? ?должностных лиц, ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ?используемых при ? ? ? ? ?табл. 4.8 ? ?документообороте в рамках ? ? ? ? ? ? ?выставления и получения ? ? ? ? ? ? ?счетов-фактур ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.5
Сведения об организации (ЮЛ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование организации ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ? ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?КПП ? КПП ? A ? T(=9) ? О ?Типовой элемент <КППТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ОГРН ? ОГРН ? A ? T(=13) ? О ?Типовой элемент <ОГРНТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата подключения к ? ДатаПодклЭДО ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?электронному ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?документообороту ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Номер контактного телефона ? Тлф ? A ?T(1-20) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Адрес в Российской Федерации? АдрРФ ? С ? ? О ?Типовой элемент <АдрРФТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.9 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИООтв ? С ? ? Н ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ?ответственного представителя? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ?организации ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.6
Сведения об индивидуальном предпринимателе (ИП)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН индивидуального ? ИННФЛ ? A ? T(=12) ? О ?Типовой элемент <ИННФЛТип> ? ?предпринимателя ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ОГРНИП ? ОГРНИП ? A ? T(=15) ? О ?Типовой элемент <ОГРНИПТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата подключения к ? ДатаПодклЭДО ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?электронному ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?документообороту ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Номер контактного телефона ? Тлф ? A ?T(1-20) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Адрес в Российской Федерации? АдрРФ ? С ? ? О ?Типовой элемент <АдрРФТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.9 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ?индивидуального ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ?предпринимателя ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.7
Сведения о лице, подписавшем документ в электронном виде (Подписант)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Должность лица, подписавшего? Должность ? A ?T(1-1000? О ? ? ?документ ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.8
Сведения о сертификатах должностных лиц, используемых при документообороте в рамках выставления и получения счетов-фактур (СертифТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата начала применения ?ДатаНачСертиф ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?сертификата ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. ? ? ? ? ? ? ?Дата начала применения ? ? ? ? ? ? ?сертификата не может быть меньше? ? ? ? ? ? ?даты начала срока действия ? ? ? ? ? ? ?сертификата ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата окончания применения ?ДатаКонСертиф ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?сертификата ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. ? ? ? ? ? ? ?Дата окончания применения ? ? ? ? ? ? ?сертификата не может быть больше? ? ? ? ? ? ?даты окончания срока действия ? ? ? ? ? ? ?сертификата. По умолчанию равна ? ? ? ? ? ? ?дате окончания срока действия ? ? ? ? ? ? ?сертификата ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отпечаток сертификата ? ОтпСертиф ? A ? T(=40) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сертификат ? Сертификат ? A ?T(1-1600? О ?Сертификата ключа подписи ? ? ? ? ? 0) ? ?представляется в формате BASE64 ? ? ? ? ? ? ?с тегами. Теги, ограничивающие ? ? ? ? ? ? ?тело СКП должны занимать ? ? ? ? ? ? ?отдельную строку, т.е. поле ? ? ? ? ? ? ?последнего символа открывающего ? ? ? ? ? ? ?тега и перед первым зарывающего ? ? ? ? ? ? ?тега должны быть символы разрыв ? ? ? ? ? ? ?строки. При кодировании тела ? ? ? ? ? ? ?Сертификата ключа подписи в ? ? ? ? ? ? ?BASE64 длина строки не более 76 ? ? ? ? ? ? ?символов ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.9
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Индекс ? Индекс ? A ? T(=6) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Код региона ? КодРегион ? A ? T(=2) ? ОК ?Типовой элемент <ССРФТип>. ? ? ? ? ? ? ?Значение выбирается в ? ? ? ? ? ? ?соответствии с Справочником ? ? ? ? ? ? ?субъектов Российской Федерации ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Район ? Район ? A ?T(1-50) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Город ? Город ? A ?T(1-50) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Населенный пункт ? НаселПункт ? A ?T(1-50) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Улица ? Улица ? A ?T(1-50) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дом ? Дом ? A ?T(1-20) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Корпус ? Корпус ? A ?T(1-20) ? Н ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Квартира ? Кварт ? A ?T(1-20) ? Н ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.10
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия ? Фамилия ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя ? Имя ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отчество ? Отчество ? A ?T(1-60) ? Н ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
* Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в налоговый орган, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНО) в представляемом файле обмена.
** В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Приложение N 2
Формат извещения о получении электронного документа
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 30 января 2012 г. N ММВ-7-6/36@)
C изменениями и дополнениями от:
30 мая 2012 г.
I. Общие положения
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде извещения о получении документа.
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 2 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
2. Номер версии настоящего формата 1.02, часть CMLXXXII.
II. Описание файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 3 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_Т_A_О_GGGGMMDD_N, где:
R_Т - префикс, принимающий значение DP_IZVPOL;
A - идентификатор получателя извещения о получении электронного документа (участника информационного обмена, сформировавшего файл в ответ на который сформировано извещение о получении электронного документа), имеет вид:
для участника электронного документооборота - сорокашестизначный код идентификатора участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур и первичных документов;
для Оператора электронного документооборота - трехзначный код оператора электронного документооборота;
О - идентификатор отправителя извещения о получении электронного документа, представляется в виде сорокашестизначного кода идентификатора участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур и первичных документов;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - 36 знаков. Для обеспечения уникальности имени файла используется глобально уникальный идентификатор (GUID).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
DP_IZVPOL_1_982_00_01_02_xx , где хх - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.12 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где:
n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
Рис.1. Диаграмма структуры файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.1 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.1
Извещение о получении электронного документа (Файл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор файла ? ИдФайл ? A ?T(1-150)? О ?Содержит (повторяет) имя ? ? ? ? ? ? ?сформированного файла (без ? ? ? ? ? ? ?расширения) ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Версия программы, с помощью ? ВерсПрог ? A ?T(1-40) ? О ? ? ?которой сформирован файл ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
?Версия формата ? ВерсФорм ? A ? T(1-5) ? О ?Принимает значение: 1.02 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Состав и структура документа? Документ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.2 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Код формы по КНД ? КНД ? A ? T(=7) ? ОК ?Типовой элемент <КНДТип>. ? ? ? ? ? ? ?Принимает значение: 1115110 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Участник электронного ? УчастЭДО ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документооборота в рамках ? ? ? ? ?табл. 4.3 ? ?выставления и получения ? ? ? ? ? ? ?счетов-фактур, первичных ? ? ? ? ? ? ?документов, сформировавший ? ? ? ? ? ? ?извещение о получении ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Общие сведения извещения о ? СвИзвПолуч ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?получении электронного ? ? ? ? ?табл. 4.4 ? ?документа ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отправитель документа ? ОтпрДок ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.7 ? ? ? ? ? ? ?Содержит сведения об участнике ? ? ? ? ? ? ?информационного обмена, кому ? ? ? ? ? ? ?направляется извещение ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о лице, подписавшем? Подписант ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документ в электронном виде ? ? ? ? ?табл. 4.9 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.3 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.3
Участник электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур, первичных документов, сформировавший извещение о получении (УчастЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор участника ? ИдУчастЭДО ? A ?T(4-46) ? О ?В значении элемента могут ? ?документооборота ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ? ? ? ? ? ?алфавита A-Z, a-z, цифры 0-9, ? ? ? ? ? ? ?знаки "@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде <ИдОЭДО><КодПрод(Пок)>, ? ? ? ? ? ? ?где: ? ? ? ? ? ? ?ИдОЭДО - идентификатор Оператора? ? ? ? ? ? ?электронного документооборота ? ? ? ? ? ? ?(далее ЭДО) представляется в ? ? ? ? ? ? ?виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России. ? ? ? ? ? ? ?КодПрод(Пок) - код Продавца ? ? ? ? ? ? ?(Покупателя), это уникальный код? ? ? ? ? ? ?участника, присваиваемый ? ? ? ? ? ? ?Оператором электронного ? ? ? ? ? ? ?документооборота, услугами ? ? ? ? ? ? ?которого пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец) с длиной не более 43 ? ? ? ? ? ? ?символов ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об организации | ? ЮЛ ? С ? ? О ?Типовой элемент <ЮЛТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ? ? ? ? ? ? ? ?Сведения об индивидуальном ? ИП ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФЛТип>. ? ?предпринимателе ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.11 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.4
Общие сведения извещения о получении электронного документа (СвИзвПолуч)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата получения ? ДатаПол ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ? ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Время получения ? ВремяПол ? A ? T(=8) ? О ?Типовой элемент <ВремяТип>. ? ? ? ? ? ? ?Время в формате ЧЧ.ММ.СС, ? ? ? ? ? ? ?значение указывается в диапазоне? ? ? ? ? ? ?00.00.00 - 23.59.59 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения по полученному ? СведПолФайл ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?файлу ? ? ? ? ?табл. 4.5 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.5
Сведения по полученному файлу (СведПолФайл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя поступившего файла ? ИмяПостФайла ? A ?T(1-150)? О ?Значением является имя ? ? ? ? ? ? ?поступившего файла без ? ? ? ? ? ? ?расширения ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ЭЦП под полученным файлом ? ЭЦППолФайл ? П ? T(1-) ? ОМ ?Содержимое ЭЦП представляется в ? ? ? ? ? ? ?кодировке Base64 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Данные полученного ? ДанПолучДок ? С ? ? Н ?Состав элемента представлен в ? ?счета-фактуры, первичного ? ? ? ? ?табл. 4.6. ? ?документа ? ? ? ? ?Элемент обязателен при ? ? ? ? ? ? ?формировании извещения о ? ? ? ? ? ? ?получении счета-фактуры или ? ? ? ? ? ? ?первичного документа ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.6
Данные полученного счета-фактуры, первичного документа (ДанПолучДок)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование документа ? НаимДок ? A ?T(1-1000? О ? ? ? ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Номер документа ? НомДок ? A ?T(1-256)? О ? ? ?(счета-фактуры) ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата формирования документа ? ДатаДок ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?(счета-фактуры) ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление счета-фактуры - ? НомИспрСФ ? A ? T(1-3) ? Н ?Элемент обязателен при наличии в? ?номер ? ? ? ? ?счете-фактуре ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление счета-фактуры - ? ДатаИспрСФ ? A ? T(=10) ? Н ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?дата ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. ? ? ? ? ? ? ?Элемент обязателен при наличии в? ? ? ? ? ? ?счете-фактуре ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Номер корректировочного ? НомКСФ ? A ?T(1-256)? Н ? ? ?счета-фактуры ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата корректировочного ? ДатаКСФ ? A ? T(=10) ? Н ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?счета-фактуры - дата ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление ? НомИспрКСФ ? A ? T(1-3) ? Н ?Элемент обязателен при наличии в? ?корректировочного ? ? ? ? ?корректировочном счете-фактуре ? ?счета-фактуры - номер ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление ? ДатаИспрКСФ ? A ? T(=10) ? Н ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?корректировочного ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. ? ?счета-фактуры - дата ? ? ? ? ?Элемент обязателен при наличии в? ? ? ? ? ? ?корректировочном счете-фактуре ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.7
Отправитель документа (ОтпрДок)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор участника ? ИдУчастЭДО ? A ? T(=46) ? О ?В значении элемента могут ? ?документооборота ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ? ? ? ? ? ?алфавита a-z, цифры 0-9, знаки ? ? ? ? ? ? ?"@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде <ИдОЭДО><КодПрод(Пок)>, ? ? ? ? ? ? ?где: ? ? ? ? ? ? ?ИдОЭДО - идентификатор Оператора? ? ? ? ? ? ?электронного документооборота ? ? ? ? ? ? ?(далее ЭДО) представляется в ? ? ? ? ? ? ?виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России. ? ? ? ? ? ? ?КодПрод(Пок) - код Продавца ? ? ? ? ? ? ?(Покупателя), это уникальный код? ? ? ? ? ? ?участника, присваиваемый ? ? ? ? ? ? ?Оператором электронного ? ? ? ? ? ? ?документооборота, услугами ? ? ? ? ? ? ?которого пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец) с длиной не более 43 ? ? ? ? ? ? ?символов ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об организации | ? ЮЛ ? С ? ? О ?Типовой элемент <ЮЛТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ? ? ? ? ? ? ? ?Сведения об индивидуальном ? ИП ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФЛТип>. ? ?предпринимателе | ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.11 ? ? ? ? ? ? ? ? ?Оператор электронного ? ОперЭДО ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документооборота ? ? ? ? ?табл. 4.8 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.8
Оператор электронного документооборота (ОперЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование оператора ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ?электронного ? ? ? ) ? ? ? ?документооборота ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор оператора ? ИдОперЭДО ? A ? T(=3) ? О ?В значении элемента могут ? ?электронного ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ?документооборота ? ? ? ? ?алфавита a-z, цифры 0-9, знаки ? ? ? ? ? ? ?"@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.9
Сведения о лице, подписавшем документ в электронном виде (Подписант)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Должность лица, подписавшего? Должность ? A ?T(1-1000? О ? ? ?документ ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.12 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.10
Сведения об организации (ЮЛТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование организации ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ? ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?КПП ? КПП ? A ? T(=9) ? О ?Типовой элемент <КППТип> ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.11
Сведения об индивидуальном предпринимателе (ФЛТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН индивидуального ? ИННФЛ ? A ? T(=12) ? О ?Типовой элемент <ИННФЛТип> ? ?предпринимателя ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.12 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.12
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия ? Фамилия ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя ? Имя ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отчество ? Отчество ? A ?T(1-60) ? Н ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Приложение N 3
Формат подтверждения даты отправки документа
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 30 января 2012 г. N ММВ-7-6/36@)
C изменениями и дополнениями от:
30 мая 2012 г.
I. Общие положения
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде подтверждения даты отправки документа.
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 2 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
2. Номер версии настоящего формата 1.02, часть CMLXXXIII.
II. Описание файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 3 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_Т_A_О_GGGGMMDD_N, где:
R_Т - префикс, принимающий значение DP_PDOTPR;
A - идентификатор получателя подтверждения даты отправки (участника электронного документооборота, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано подтверждение даты отправки), имеет вид сорокашестизначного кода идентификатора участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур и первичных документов;
О - идентификатор отправителя информации (оператора электронного документооборота) в виде трехзначного кода оператора электронного документооборота;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - 36 знаков. Для обеспечения уникальности имени файла используется глобально уникальный идентификатор (GUID).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
DP_PDOTPR_1_983_00_01_02_xx , где хх - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.9 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где:
n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
Рис.1. Диаграмма структуры файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.1 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.1
Подтверждение даты отправки документа (Файл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор файла ? ИдФайл ? A ?T(1-150)? О ?Содержит (повторяет) имя ? ? ? ? ? ? ?сформированного файла (без ? ? ? ? ? ? ?расширения) ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Версия программы, с помощью ? ВерсПрог ? A ?T(1-40) ? О ? ? ?которой сформирован файл ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
?Версия формата ? ВерсФорм ? A ? T(1-5) ? О ?Принимает значение: 1.02 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Состав и структура документа? Документ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.2 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Код формы по КНД ? КНД ? A ? T(=7) ? ОК ?Типовой элемент <КНДТип>. ? ? ? ? ? ? ?Принимает значение: 1115111 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Оператор электронного ? ОперЭДО ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документооборота, ? ? ? ? ?табл. 4.3 ? ?подтвердивший дату отправки ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения подтверждения ? СведПодтв ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.4 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об отправителе ? СвОтпрДок ? С ? ? О ?Типовой элемент <ОтпрПол>. ? ?документа ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.7 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о получателе ? СвПолДок ? С ? ? О ?Типовой элемент <ОтпрПол>. ? ?документа ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.7 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о лице, подписавшем? Подписант ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документ в электронном виде ? ? ? ? ?табл. 4.6 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.3
Оператор электронного документооборота, подтвердивший дату отправки (ОперЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование оператора ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ?электронного ? ? ? ) ? ? ? ?документооборота ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор оператора ? ИдОперЭДО ? A ? T(=3) ? О ?В значении элемента могут ? ?электронного ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ?документооборота ? ? ? ? ?алфавита a-z, цифры 0-9, знаки ? ? ? ? ? ? ?"@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.4
Сведения подтверждения (СведПодтв)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата отправки ? ДатаОтпр ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ? ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Время отправки ? ВремяОтпр ? A ? T(=8) ? О ?Типовой элемент <ВремяТип>. ? ? ? ? ? ? ?Время в формате ЧЧ.ММ.СС, ? ? ? ? ? ? ?значение указывается в диапазоне? ? ? ? ? ? ?00.00.00 - 23.59.59 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения по отправленному ? СведОтпрФайл ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?файлу ? ? ? ? ?табл. 4.5 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.5
Сведения по отправленному файлу (СведОтпрФайл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя поступившего файла ? ИмяПостФайла ? A ?T(1-150)? О ?Значением является имя ? ? ? ? ? ? ?поступившего файла без ? ? ? ? ? ? ?расширения ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ЭЦП под полученным файлом ? ЭЦППолФайл ? П ? T(1-) ? ОМ ?Содержимое ЭЦП представляется в ? ? ? ? ? ? ?кодировке Base64 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ в электронном виде (Подписант)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Должность лица, подписавшего? Должность ? A ?T(1-1000? О ? ? ?документ ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.7 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.7
Сведения об участнике электронного документооборота обмена (ОтпрПол)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор участника ? ИдУчастЭДО ? A ?T(4-46) ? О ?В значении элемента могут ? ?электронного ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ?документооборота в рамках ? ? ? ? ?алфавита A-Z, a-z, цифры 0-9, ? ?выставления и получения ? ? ? ? ?знаки "@", ".", "-". ? ?счетов-фактур, первичных ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ?документов ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде <ИдОЭДО><КодПрод(Пок)>, ? ? ? ? ? ? ?где: ? ? ? ? ? ? ?ИдОЭДО - идентификатор Оператора? ? ? ? ? ? ?электронного документооборота ? ? ? ? ? ? ?(далее ЭДО) представляется в ? ? ? ? ? ? ?виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России. ? ? ? ? ? ? ?КодПрод(Пок) - код Продавца ? ? ? ? ? ? ?(Покупателя), это уникальный код? ? ? ? ? ? ?участника, присваиваемый ? ? ? ? ? ? ?Оператором электронного ? ? ? ? ? ? ?документооборота, услугами ? ? ? ? ? ? ?которого пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец) с длиной не более 43 ? ? ? ? ? ? ?символов ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отправитель (получатель) - ? ОтпрЮЛ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?организация | ? ? ? ? ?табл. 4.8 ? ? ? ? ? ? ? ? ?Отправитель (получатель) - ? ОтпрИП ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?индивидуальный ? ? ? ? ?табл. 4.9 ? ?предприниматель ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.8
Отправитель (получатель) - организация (ОтпрЮЛ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование организации ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ? ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?КПП ? КПП ? A ? T(=9) ? О ?Типовой элемент <КППТип> ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.9
Отправитель (получатель) - индивидуальный предприниматель (ОтпрИП)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН индивидуального ? ИННФЛ ? A ? T(=12) ? О ?Типовой элемент <ИННФЛТип> ? ?предпринимателя ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ?индивидуального ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ?предпринимателя ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.10
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия ? Фамилия ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя ? Имя ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отчество ? Отчество ? A ?T(1-60) ? Н ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Приложение N 4
Формат подтверждения даты получения документа
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 30 января 2012 г. N ММВ-7-6/36@)
C изменениями и дополнениями от:
30 мая 2012 г.
I. Общие положения
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде подтверждения даты получения документа.
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 2 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
2. Номер версии настоящего формата 1.02, часть CMLXXXIV.
II. Описание файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 3 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_Т_A_О_GGGGMMDD_N, где:
R_Т - префикс, принимающий значение DP_PDPOL;
A - идентификатор получателя подтверждения даты получения (участника электронного документооборота, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано подтверждение даты получения), имеет вид сорокашестизначного кода идентификатора участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур и первичных документов;
О - идентификатор отправителя информации (оператора электронного документооборота) в виде трехзначного кода оператора электронного документооборота;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - 36 знаков. Для обеспечения уникальности имени файла используется глобально уникальный идентификатор (GUID).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
DP_PDPOL_1_984_00_01_02_xx , где хх - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.10 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где:
n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом. .
Рис.1. Диаграмма структуры файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.1 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.1
Подтверждение даты получения (Файл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор файла ? ИдФайл ? A ?T(1-150)? О ?Содержит (повторяет) имя ? ? ? ? ? ? ?сформированного файла (без ? ? ? ? ? ? ?расширения) ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Версия передающей программы ? ВерсПрог ? A ?T(1-40) ? О ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
?Версия формата ? ВерсФорм ? A ? T(1-5) ? О ?Принимает значение: 1.02 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Состав и структура документа? Документ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.2 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Код формы по КНД ? КНД ? A ? T(=7) ? ОК ?Типовой элемент <КНДТип>. ? ? ? ? ? ? ?Принимает значение: 1115112 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Оператор электронного ? ОперЭДО ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документооборота, ? ? ? ? ?табл. 4.3 ? ?подтвердивший дату получения? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения подтверждения ? СведПодтв ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.4 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об отправителе ? ОтпрДок ? С ? ? О ?Типовой элемент <УчастЭДО>. ? ?документа ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.7 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о получателе ? ПолДок ? С ? ? О ?Типовой элемент <УчастЭДО>. ? ?документа ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.7 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о лице, подписавшем? Подписант ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документ в электронном виде ? ? ? ? ?табл. 4.6 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.3
Оператор электронного документооборота, подтвердивший дату получения (ОперЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование оператора ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ?электронного ? ? ? ) ? ? ? ?документооборота ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор оператора ? ИдОперЭДО ? A ? T(=3) ? О ?В значении элемента могут ? ?электронного ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ?документооборота ? ? ? ? ?алфавита a-z, цифры 0-9, знаки ? ? ? ? ? ? ?"@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.4
Сведения подтверждения (СведПодтв)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата отправки ? ДатаОтпр ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ? ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Время отправки ? ВремяОтпр ? A ? T(=8) ? О ?Типовой элемент <ВремяТип>. ? ? ? ? ? ? ?Время в формате ЧЧ.ММ.СС, ? ? ? ? ? ? ?значение указывается в диапазоне? ? ? ? ? ? ?00.00.00 - 23.59.59 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения по отправленному ? СведОтпрФайл ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?файлу ? ? ? ? ?табл. 4.5 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.5
Сведения по отправленному файлу (СведОтпрФайл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя поступившего файла ? ИмяПостФайла ? A ?T(1-150)? О ?Значением является имя ? ? ? ? ? ? ?поступившего файла без ? ? ? ? ? ? ?расширения ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ЭЦП под полученным файлом ? ЭЦППолФайл ? П ? T(1-) ? ОМ ?Содержимое ЭЦП представляется в ? ? ? ? ? ? ?кодировке Base64 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ в электронном виде (Подписант)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Должность лица, подписавшего? Должность ? A ?T(1-1000? О ? ? ?документ ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.7 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.7
Сведения об участнике электронного документооборота (УчастЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор участника ? ИдУчастЭДО ? A ?T(4-46) ? О ?В значении элемента могут ? ?документооборота ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ? ? ? ? ? ?алфавита A-Z, a-z, цифры 0-9, ? ? ? ? ? ? ?знаки "@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде <ИдОЭДО><КодПрод(Пок)>, ? ? ? ? ? ? ?где: ? ? ? ? ? ? ?ИдОЭДО - идентификатор Оператора? ? ? ? ? ? ?электронного документооборота ? ? ? ? ? ? ?(далее ЭДО) представляется в ? ? ? ? ? ? ?виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России. ? ? ? ? ? ? ?КодПрод(Пок) - код Продавца ? ? ? ? ? ? ?(Покупателя), это уникальный код? ? ? ? ? ? ?участника, присваиваемый ? ? ? ? ? ? ?Оператором электронного ? ? ? ? ? ? ?документооборота, услугами ? ? ? ? ? ? ?которого пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец) с длиной не более 43 ? ? ? ? ? ? ?символов ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об организации | ? ЮЛ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.8 ? ? ? ? ? ? ? ? ?Сведения об индивидуальном ? ИП ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?предпринимателе ? ? ? ? ?табл. 4.9 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.8
Сведения об организации (ЮЛ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование организации ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ? ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?КПП ? КПП ? A ? T(=9) ? О ?Типовой элемент <КППТип> ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.9
Сведения об индивидуальном предпринимателе (ИП)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН индивидуального ? ИННФЛ ? A ? T(=12) ? О ?Типовой элемент <ИННФЛТип> ? ?предпринимателя ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.10
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия ? Фамилия ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя ? Имя ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отчество ? Отчество ? A ?T(1-60) ? Н ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Приложение N 5
Формат уведомления об уточнении электронного документа
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 30 января 2012 г. N ММВ-7-6/36@)
C изменениями и дополнениями от:
30 мая 2012 г.
I. Общие положения
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде уведомления об уточнении электронного документа.
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 2 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
2. Номер версии настоящего формата 1.02, часть CMLXXXV.
II. Описание файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в пункт 3 настоящего приложения внесены изменения
См. текст пункта в предыдущей редакции
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_Т_A_О_GGGGMMDD_N, где:
R_Т - префикс, принимающий значение DP_UVUTOCH;
A - идентификатор получателя уведомления об уточнении электронного документа (участника электронного документооборота, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано уведомления об уточнении электронного документа), имеет вид сорокашестизначного кода идентификатора участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;
О - идентификатор отправителя уведомления об уточнении электронного документа (участника электронного документооборота, сформировавшего файл уведомления об уточнении электронного документа), имеет вид сорокашестизначного кода идентификатора участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - 36 знаков. Для обеспечения уникальности имени файла используется глобально уникальный идентификатор (GUID).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
DP_UVUTOCH_1_985_00_01_02_xx , где хх - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.10 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где:
n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
Рис.1. Диаграмма структуры файла обмена
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.1 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.1
Уведомление об уточнении электронного документа (Файл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор файла ? ИдФайл ? A ?T(1-150)? О ?Содержит (повторяет) имя ? ? ? ? ? ? ?сформированного файла (без ? ? ? ? ? ? ?расширения) ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Версия программы, с помощью ? ВерсПрог ? A ?T(1-40) ? О ? ? ?которой сформирован файл ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
?Версия формата ? ВерсФорм ? A ? T(1-5) ? О ?Принимает значение: 1.02 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Состав и структура документа? Документ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.2 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Код формы по КНД ? КНД ? A ? T(=7) ? ОК ?Типовой элемент <КНДТип>. ? ? ? ? ? ? ?Принимает значение: 1115113 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Участник электронного ? УчастЭДО ? С ? ? О ?Типовой элемент <СвУчастЭДО>. ? ?документооборота в рамках ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ?выставления и получения ? ? ? ? ?табл. 4.7 ? ?счетов-фактур, ? ? ? ? ? ? ?сформировавший уведомление ? ? ? ? ? ? ?об уточнении ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Общие сведения уведомления ? СвУведУточ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?об уточнении электронного ? ? ? ? ?табл. 4.3 ? ?документа ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отправитель документа ? ОтпрДок ? С ? ? О ?Типовой элемент <СвУчастЭДО>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.7. ? ? ? ? ? ? ?Сведения об участнике ? ? ? ? ? ? ?информационного обмена, кому ? ? ? ? ? ? ?направляется уведомление об ? ? ? ? ? ? ?уточнении ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения о лице, подписавшем? Подписант ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?документ в электронном виде ? ? ? ? ?табл. 4.6 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.3
Общие сведения уведомления об уточнении электронного документа (СвУведУточ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата получения ? ДатаПол ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ? ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Время получения ? ВремяПол ? A ? T(=8) ? О ?Типовой элемент <ВремяТип>. ? ? ? ? ? ? ?Время в формате ЧЧ.ММ.СС, ? ? ? ? ? ? ?значение указывается в диапазоне? ? ? ? ? ? ?00.00.00 - 23.59.59 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения по полученному ? СведПолФайл ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?файлу ? ? ? ? ?табл. 4.4 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Текст уведомления об ?ТекстУведУточ ? П ? T(0-) ? О ?Сведения представляются в виде ? ?уточнении ? ? ? ? ?текстовой строки как раздел ? ? ? ? ? ? ?CDATA. Текстовая строка ? ? ? ? ? ? ?представляется в соответствии с ? ? ? ? ? ? ?рекомендациями XML 1.0 ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Данные полученного ? ДанПолучДок ? С ? ? Н ?Состав элемента представлен в ? ?счета-фактуры ? ? ? ? ?табл. 4.5 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.4
Сведения по полученному файлу (СведПолФайл)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя поступившего файла ? ИмяПостФайла ? A ?T(1-150)? О ?Значением является имя ? ? ? ? ? ? ?поступившего файла без ? ? ? ? ? ? ?расширения ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ЭЦП под полученным файлом ? ЭЦППолФайл ? П ? T(1-) ? О ?Содержимое ЭЦП представляется в ? ? ? ? ? ? ?кодировке Base64 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.5
Данные полученного счета-фактуры (ДанПолучДок)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование документа ? НаимДок ? A ?T(1-1000? О ? ? ? ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Номер счета-фактуры ? НомСФ ? A ?T(1-256)? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата формирования ? ДатаСФ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?счета-фактуры ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление счета-фактуры - ? НомИспрСФ ? A ? T(1-3) ? Н ?Элемент обязателен при наличии в? ?номер ? ? ? ? ?счете-фактуре ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление счета-фактуры - ? ДатаИспрСФ ? A ? T(=10) ? Н ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?дата ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. ? ? ? ? ? ? ?Элемент обязателен при наличии в? ? ? ? ? ? ?счете-фактуре ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Номер корректировочного ? НомКСФ ? A ?T(1-256)? Н ? ? ?счета-фактуры ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Дата корректировочного ? ДатаКСФ ? A ? T(=10) ? Н ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?счета-фактуры - дата ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление ? НомИспрКСФ ? A ? T(1-3) ? Н ?Элемент обязателен при наличии в? ?корректировочного ? ? ? ? ?корректировочном счете-фактуре ? ?счета-фактуры - номер ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Исправление ? ДатаИспрКСФ ? A ? T(=10) ? Н ?Типовой элемент <ДатаТип>. ? ?корректировочного ? ? ? ? ?Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. ? ?счета-фактуры - дата ? ? ? ? ?Элемент обязателен при наличии в? ? ? ? ? ? ?корректировочном счете-фактуре ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ в электронном виде (Подписант)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Должность лица, подписавшего? Должность ? A ?T(1-1000? О ? ? ?документ ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ? ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
-7-6/36@"; ">Приказом ФНС России от 30 мая 2012 г. N ММВ-7-6/363@ в таблицу 4.7 настоящего приложения внесены изменения
См. текст таблицы в предыдущей редакции
Таблица 4.7
Сведения об участнике электронного документооборота (СвУчастЭДО)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Идентификатор участника ? ИдУчастЭДО ? A ?T(4-46) ? О ?В значении элемента могут ? ?документооборота ? ? ? ? ?применяться символы латинского ? ? ? ? ? ? ?алфавита A-Z, a-z, цифры 0-9, ? ? ? ? ? ? ?знаки "@", ".", "-". ? ? ? ? ? ? ?Идентификаторы являются ? ? ? ? ? ? ?регистронезависимыми. ? ? ? ? ? ? ?Значение элемента представляется? ? ? ? ? ? ?в виде <ИдОЭДО><КодПрод(Пок)>, ? ? ? ? ? ? ?где: ? ? ? ? ? ? ?ИдОЭДО - идентификатор Оператора? ? ? ? ? ? ?электронного документооборота ? ? ? ? ? ? ?(далее ЭДО) представляется в ? ? ? ? ? ? ?виде трехсимвольного кода ? ? ? ? ? ? ?Оператора ЭДО, услугами которого? ? ? ? ? ? ?пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец), присваивается ФНС ? ? ? ? ? ? ?России при включении Оператора ? ? ? ? ? ? ?ЭДО в Сеть доверенных Операторов? ? ? ? ? ? ?ЭДО ФНС России. ? ? ? ? ? ? ?КодПрод(Пок) - код Продавца ? ? ? ? ? ? ?(Покупателя), это уникальный код? ? ? ? ? ? ?участника, присваиваемый ? ? ? ? ? ? ?Оператором электронного ? ? ? ? ? ? ?документооборота, услугами ? ? ? ? ? ? ?которого пользуется Покупатель ? ? ? ? ? ? ?(Продавец) с длиной не более 43 ? ? ? ? ? ? ?символов ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Сведения об организации | ? ЮЛ ? С ? ? О ?Состав элемента представлен в ? ?Сведения об индивидуальном ? ИП ? С ? ? О ?табл. 4.8 ? ?предпринимателе ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ? ? ? ? ? ?табл. 4.9 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.8
Сведения об организации (ЮЛ)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Наименование организации ? НаимОрг ? A ?T(1-1000? О ? ? ? ? ? ? ) ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН организации ? ИННЮЛ ? A ? T(=10) ? О ?Типовой элемент <ИННЮЛТип> ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?КПП ? КПП ? A ? T(=9) ? О ?Типовой элемент <КППТип> ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.9
Сведения об индивидуальном предпринимателе (ИП)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?ИНН индивидуального ? ИННФЛ ? A ? T(=12) ? О ?Типовой элемент <ИННФЛТип> ? ?предпринимателя ? ? ? ? ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия, имя, отчество ? ФИО ? С ? ? О ?Типовой элемент <ФИОТип>. ? ?индивидуального ? ? ? ? ?Состав элемента представлен в ? ?предпринимателя ? ? ? ? ?табл. 4.10 ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
Таблица 4.10
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? Сокращенное ?Признак ? Формат ? Признак ? ? ? Наименование элемента ? наименование ? типа ?элемента?обязательнос-? Дополнительная информация ? ? ?(код) элемента?элемента? ? ти элемента ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Фамилия ? Фамилия ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Имя ? Имя ? A ?T(1-60) ? О ? ? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?Отчество ? Отчество ? A ?T(1-60) ? Н ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.